Exposición en defecto
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Exposición en forma predeterminada (EAD) es un parámetro utilizado en el cálculo de capital económico o capital regulatorio bajo Basilea II para una institución bancaria. Puede definirse como la exposición bruta bajo una facilidad en caso de incumplimiento de un deudor.[1]
Contenido
- 1 Definición
- 2 ¿Cómo se calcula la EAD
- 2.1 Cálculo de EAD bajo el enfoque de la Fundación
- 2.2 Cálculo de EAD bajo enfoque avanzado
- 3 La importancia de la EAD
- 4 Véase también
- 5 Referencias
- 6 Enlaces externos
Definición
En general, la EAD es visto como una estimación de la medida en que un banco puede estar expuesto a una contraparte en el caso de y en el momento de, por defecto de la contraparte. EAD es igual a la actual cantidad excepcional en caso de exposición fija como préstamos a largo plazo. Para girar las exposiciones como líneas de crédito, EAD puede dividirse en compromisos dibujados y dibujar; típicamente el compromiso elaborado se sabe mientras que dibujar el compromiso debe ser estimado para llegar a un valor de EAD. Basado en las directrices de Basilea, EAD para compromisos mide la cantidad de la instalación que pueda extraerse más si se produce un defecto.[2] Dos términos populares utilizados para expresar el porcentaje del compromiso de vida que será dibujado y destacado por defecto (en el caso de un defecto) son el Factor de conversión (CF)[3] y préstamo equivalente (LEQ).[4]
¿Cómo se calcula la EAD
Cálculo de EAD es diferente bajo enfoque avanzado y Fundación. Mientras que bajo (enfoque) FundaciónF-IRB) cálculo de EAD está guiado por los organismos reguladores, bajo las avanzadas de acercamiento ()A-IRB) bancos de disfrutan de una mayor flexibilidad en cómo calculan EAD.
Cálculo de EAD bajo el enfoque de la Fundación
Bajo F-IRB EAD se calcula teniendo en cuenta el activo subyacente, valoración hacia adelante, detalles de tipo y el compromiso de las instalaciones. Este valor no toma en cuenta de garantías, garantías o seguridad (es decir, ignora técnicas de mitigación de riesgo de crédito con la excepción de compensación de balance donde el efecto de compensación está incluido en la exposición en Default). Para las transacciones de balance, EAD es idéntico a la cantidad nominal de exposición. La compensación de balance de préstamos y depósitos de un banco a una contraparte empresarial está permitidos reducir la estimación de EAD bajo ciertas condiciones. Para los artículos fuera de balance, hay dos tipos generales que el enfoque IRB necesita Dirección: transacciones con desembolso futuro incierto, como compromisos y créditos rotatoriosy contratos derivados OTC divisas, tasas de interés y la equidad.[5]
Cálculo de EAD bajo enfoque avanzado
Bajo A-IRB, el mismo Banco determina cómo la EAD apropiada es aplicable a cada exposición. Un banco usando estimaciones EAD internas para fines de capital podría ser capaz de distinguir los valores EAD en base a un conjunto más amplio de las características de la transacción (por ejemplo tipo de producto) así como las características del prestatario. Estos valores se esperaría para representar una visión conservadora de los promedios de largo plazo, aunque los bancos sería libres de utilizar las estimaciones más conservadoras. Un banco que deseen utilizar sus propias estimaciones de EAD tendrá que demostrar a su supervisor que puede cumplir los requisitos mínimos adicionales pertinentes a la integridad y confiabilidad de estas estimaciones. Todas las estimaciones de EAD deben neto calculado de disposiciones específicas que han planteado un banco contra una exposición.[5]
La importancia de la EAD
Para un peso de riesgo derivado del marco IRB para ser transformado en un activo de riesgo ponderado, necesita estar unido a una cantidad de exposición. Cualquier error en el cálculo de EAD afectará directamente el activo de riesgo ponderado y afectan de tal modo el requerimiento de capital.
Véase también
- Pérdida esperada y sus tres factores
- Pérdida dada por defecto (LGD) "la magnitud de las pérdidas probables en la exposición, expresada como un porcentaje de la exposición"
- Probabilidad de impago (PD) "la probabilidad de impago de un prestatario"
- Exposición en (EAD) "cantidad predeterminada a la que el banco fue expuesto al prestatario en el momento de forma predeterminada, medido en moneda" (esta página).
- Para los efectos de la correlación entre la PD y LGD ver Pérdida esperada
Referencias
- ^ PG 46:Draft supervisión orientación sobre sistemas internos basados en las calificaciones de crédito corporativo
- ^ Resumen del nuevo acuerdo de Capital de Basilea Documento consultivo BIS, abril de 2003
- ^ FSA:Expert grupo papel sobre la exposición en defecto
- ^ OCC:Exposure en el valor predeterminado de tarjetas de crédito no garantizadas
- ^ a b Información sobre regulación de la gestión de riesgos financieros
Enlaces externos
- Exposición en defecto Información y exámenes gratuitos de Mini financieros
- https://www.bis.org/publ/bcbsca.htm Basilea II: marco capital internacional revisada (BCBS)
- https://www.bis.org/publ/bcbs107.htm Basilea II: convergencia internacional de medición de Capital y las normas de Capital: un marco revisado (BCBS)
- https://www.bis.org/publ/bcbs118.htm Basilea II: convergencia internacional de medición de Capital y las normas de Capital: un marco revisado (CBSB) (revisión de noviembre de 2005)
- https://www.bis.org/publ/bcbs128.pdf Basilea II: convergencia internacional de medición de Capital y las normas de Capital: un marco revisado, versión completa (CBSB) (revisión de junio de 2006)