Seguro de vida universal

Seguro de vida universal (acortado a menudo a UL) es un tipo de permanente seguro de vida, sobre todo en el Estados Unidos de América. Bajo los términos de la política, el exceso de pago de la prima por encima del costo actual del seguro se le atribuye el valor efectivo de la política. El valor en efectivo se abona cada mes con interés, y la política se debita cada mes por un costo de cargo por seguro (COI), así como otros cargos de la política y las cuotas que se extraen del valor en efectivo, incluso si no hay pago de la prima se hace ese mes. Interés acreditado a la cuenta se determinaron por el asegurador, pero tiene una tarifa mínima contractual (a menudo 2%). Cuando una tasa de ganancias está vinculada a un índice financiero como una acción, bonos o de otro tasa de interés índice, la política es un contrato "Indexadas vida Universal". Estos tipos de políticas ofrecen la ventaja de las primas de nivel garantizadas a lo largo de toda la vida del asegurado en sustancialmente menor costo de la prima de una póliza de vida entera equivalente. Esto no sólo permite la fácil comparación de costes entre compañías, pero también funciona bien en irrevocable Fideicomiso de seguro de vida (ILIT) ya que es dinero de ninguna consecuencia.

Otros tipos de seguro de vida

Un tipo similar de política que se desarrolló de seguro de vida universal es la seguro de vida universal variable política (VUL). VUL permite el valor en efectivo ser dirigido a un número de cuentas separadas que operan como fondos mutuos y puede ser invertido en stock o bonos inversiones con mayor riesgo y potencial de crecimiento. Además, existe la reciente incorporación de vida universal índice similares a los contratos anualidades indexadas equidad crédito de interés vinculados al movimiento positivo de un índice, tales como la S & P 500, Russell 2000y la Dow Jones. A diferencia de VUL, el valor en efectivo de una política de UL índice generalmente tiene protección principal, menos los costos de seguros y política de gastos administrativos. Participación de UL de índice en el índice puede tener un casquillo, margen, u otro modificador de participación, así como un mínimo garantizado de tasa de interés.

Vida universal es similar de alguna manera y se desarrolló seguro de vida entera, aunque el costo real del seguro dentro de la política UL se basa en seguro de vida temporal renovable anualmente. La ventaja de la política de vida universal es su prima flexibilidad y beneficios por muerte ajustables. El beneficio por fallecimiento puede aumentar (sujeto a asegurabilidad) o disminuyó a petición del titular de la política.

Las primas son flexibles, de una cantidad mínima especificada en la póliza, a la cantidad máxima permitida por el contrato. La principal diferencia es que la política de vida universal cambia algunos de los riesgos para mantener el beneficio de muerte al dueño de la política. En una póliza de vida entera, como se hace cada pago de prima, el beneficio de muerte está garantizado a la fecha de vencimiento en la política, generalmente edad 95, o edad 121. Una política UL decaen cuando los valores de efectivo ya no son suficientes para cubrir los gastos de seguros y política de gastos administrativos.

Para hacer más atractivo que las políticas UL, las aseguradoras han añadido garantías secundarias, donde si se hacen ciertos pagos de prima mínima durante un período determinado, la política seguirán vigentes durante el período garantizado incluso si el valor cae a cero. Estos son comúnmente llamados jinetes "Sin garantía de lapso", y el producto se llama comúnmente vida universal garantizada (GUL, no debe ser confundido con Grupo de seguro de vida universalque se abrevia típicamente a GUL).

La tendencia hasta 2007-2008 reducir las primas de GUL al punto donde no había prácticamente ningún efectivo entrega valores en absoluto, esencialmente creando una política de nivel término que podría durar hasta los 121 años. Desde entonces, muchas empresas han introducido ya sea una segunda GUL política que tiene una calidad ligeramente superior, pero a cambio el dueño de la política tiene valores de entrega de dinero en efectivo que muestran un mejor tasa interna de retorno en la entrega de las primas adicionales podría ganar en una inversión libre de riesgo fuera de la política.

Con el requisito de todo nuevas políticas usar la última tabla de mortalidad (CSO 2001) partir del 01 de enero de 2004, han sido repriced muchas políticas GUL, y la tendencia general es hacia premium ligero aumento en comparación con las políticas de 2008.

Otra diferencia importante entre la vida universal y seguros de vida entera: los gastos administrativos y el costo del seguro en un contrato de vida universal son transparentes para el dueño de la política, mientras que los supuestos de la compañía de seguros se utiliza para determinar la prima para un seguro de vida entera no son transparentes.

Usos de los seguro de vida universal

• Gastos finales, como un funeral, entierro y facturas médicas sin pagar
• Reemplazo de ingresos, para proporcionar para sobrevivir a cónyuges e hijos dependientes
• Cobertura de deuda, para pagar deudas personales y de negocios, como una hipoteca o un operativo préstamo
• Liquidez de raíces, cuando un estado tiene una necesidad inmediata de dinero en efectivo liquidar impuestos federales, impuestos de herencia del estado o sin pagar impuestos sobre la renta sobre la renta con respecto a un difunto (IRD).
• Reemplazo de raíces, cuando un asegurado ha donado bienes a la caridad y quiere reemplazar el valor con beneficios por muerte en efectivo.
• Continuidad y sucesión de empresas, por ejemplo a fondo una cruz-compra o redención de acciones de compra y venta acuerdo.
• Seguro de persona claveproteger a una empresa de la pérdida económica sufrida cuando un empleado clave o gerente muere.
• Bono Ejecutivo, bajo IRC seg. 162, donde el empleador paga la prima de una póliza de seguro de vida de una persona clave. El empleador descuenta de la prima como un gasto de negocio ordinarios, y el empleado paga impuesto sobre la renta de la prima.
• Bono Ejecutivo controlado, al igual que arriba, pero con un contrato adicional entre un empleado y el empleador que efectivamente limita el acceso de empleados a los valores de efectivo durante un período de tiempo (Manillas de oro).
• Split dólar planes, donde se divide los beneficios por muerte en efectivo entrega valores y pago de la prima entre un empleador y empleado, o entre un individuo y una persona no natural (por ejemplo, confianza).
• Compensación diferida no calificados, como un vehículo de financiación informal donde una corporación es dueña de la política, paga las primas, recibe los beneficios y luego los usa para pagar, en todo o en parte, una promesa contractual de pagar beneficios de jubilación a una persona clave, o beneficios de sobreviviente para los difuntos principales beneficiarios de la persona.
• Una alternativa a los seguros de cuidado a largo plazo, donde las nuevas políticas han pago acelerado de beneficios para el cuidado de largo plazo.
• Aceleración de la hipoteca, donde una exceso de financiación política UL es entregada o prestada contra para pagar un préstamo hipotecario.
• Plan de jubilación de seguro de vida, o Roth IRA alternativa. Altos ingresos que quieren un refugio fiscal adicional, con la protección del acreedor o depredadores potenciales, que han maximizado su IRA, que no son elegibles para una Roth IRA, y que ya han sobrepasado sus planes cualificados.
• Alternativa de seguros de vida de término, por ejemplo cuando un dueño de política quiere utilizar los ingresos por intereses de una suma global de dinero en efectivo para pagar una prima de seguro de vida de término. Una alternativa es utilizar la suma global a pagar las primas en una política UL a base premium limitada, creando impuestos arbitraje cuando los costos de seguro no son pagados de créditos de impuestos interés exceso, que pueden acreditar a mayor velocidad que otro garantizado, clases de activos de riesgo o prima única (p. ej. Bonos del tesoro de Estados Unidos o Bonos de ahorros de Estados Unidos).
• Alternativa de seguro de vida entera, donde hay necesidad de beneficios de muerte permanentes, pero poca o ninguna necesidad de dinero en efectivo entrega valores, luego una hipótesis actual UL o GUL puede ser una alternativa adecuada, con las primas netas potencialmente menores.
• Alternativa de anualidad, cuando el propietario de una política tiene una suma global de dinero en efectivo que van a dejar a la próxima generación, una política de prima única UL proporciona beneficios similares durante la vida, pero tiene un caminado por beneficio por muerte que es el ingreso libre de impuestos.
• Maximización de la pensión, donde permanentes beneficios por muerte son necesarios para que un empleado puede elegir la opción de ingresos de jubilación más alta de una pensión de prestaciones definidas.
• Maximización de la anualidad, donde una anualidad no calificada grande con una base de bajo costo ya no es necesario para la jubilación y el propietario de política quiere maximizar el valor para la próxima generación. Hay posibilidades de arbitraje cuando la anualidad se intercambia para un anualidad inmediata prima única (SPIA), y los ingresos de la SPIA se usan para financiar un beneficio de muerte permanente con la vida Universal. Este arbitraje se amplifica a edades mayores, y cuando una discapacidad médica puede producir substancialmente más altos pagos de un SPIA asegurado médicamente.
• Maximización de la RMD, donde propietario IRA hacia distribución mínima requerida (RMD), pero no necesita de ingreso actual y desea dejar el IRA para herederos. El IRA se utiliza para comprar un SPIA calificado que maximiza el ingreso actual del IRA, y este ingreso se utiliza para comprar una póliza UL.
• Protección de acreedores/depredador. Una persona que gana un ingreso alto, o que tiene un alto poder adquisitivo, y que practica una profesión que sufre un alto riesgo de depredación por litigio, puede beneficiarse de uso UL como un depósito en efectivo, porque en algunos Estados las políticas gozan de protección de las pretensiones de los acreedores, incluyendo juicios de demandas frívolas.

Beneficios de seguro de vida en vida

Muchas personas utilizan el seguro de vida, y en particular del efectivo valor seguro de vida, como una fuente de beneficios para el dueño de la política (en comparación con el beneficio por fallecimiento que proporciona beneficio al beneficiario). Estos beneficios incluyen préstamos, retiros, tareas colaterales, split dólar acuerdos, fondos de pensiones y planificación fiscal.

Préstamos

Mayoría de las pólizas de vida universales viene con la opción de tomar un préstamo sobre ciertos valores asociados a la política. Estos préstamos requieren pagos de intereses que se pagan a la compañía de seguros. El asegurador cobra interés sobre el préstamo porque no son capaces de recibir algún beneficio de la inversión del dinero que ha prestado a usted.

No es necesaria la devolución del principal de préstamos y pago de los intereses del préstamo se requiere. Si no se paga el interés del préstamo, se deducirá el valor efectivo de la política. Si no hay suficiente valor en la política de cubrir los intereses, la política expira.

Préstamos no son reportados a cualquier agencia de crédito y el pago o no pago contra ellos no afectará crediticia del tomador del seguro. Si la política no es una "dotación modificado", los préstamos son retirados de los valores de la política como premium primero y después de cualquier ganancia. Tomando préstamos en UL afectará la viabilidad a largo plazo del plan. El dinero retirados por préstamo de valores ya no son ganar el interés esperado, por lo que los valores de efectivo no crecerá como se esperaba. Esto acortará la vida de la política. Generalmente los préstamos causarán una mayor de lo esperado premium de pago, así como los pagos de intereses.

Préstamos se deducirán el beneficio de muerte por la muerte del asegurado.

Retiros

Si se hace dentro de normas del IRS, una política de vida Universal indexadas equidad puede proporcionar ingreso libre de impuestos. Esto se hace a través de retiros que no excedan el pago de la prima total en la política. También, los retiros libres de impuestos pueden hacerse a través de la política interna de préstamos ofrecidos por la compañía de seguros contra cualquier valor adicional dentro de la política. (Este ingreso puede superar las primas políticas y aún tomarse 100% libre de impuestos). Si se establece la política, financiada y distribuida adecuadamente, según normas del IRS, una política de equidad indexadas UL puede proporcionar un inversionista con muchos años de ingresos libres de impuestos.

Mayoría de las pólizas de vida universales viene con una opción para retirar valores en efectivo en lugar de tomar un préstamo. Los retiros están sujetos a gastos de ventas diferidas contingentes y pueden también haber cargos adicionales definida por el contrato. Retiros reducirá permanentemente el beneficio por fallecimiento del contrato en el momento de la retirada.

Retiros se sacan las primas primeros y luego las ganancias, por lo que es posible tomar un retiro libre de impuestos de los valores de la política (Esto asume que la política no es un MEC, es decir "contrato modificado de la dotación"). Retiros se consideran un cambio material y causan la política a ser la prueba MEC. Como resultado de una retirada, la política puede convertirse en un MEC y podría perder sus ventajas fiscales.

Retirar valores afectarán a la viabilidad a largo plazo del plan. El dinero retirados por préstamo de valores ya no son ganar el interés esperado, por lo que los valores de efectivo no crecerá como se esperaba. Hasta cierto punto este problema es mitigado por el beneficio de muerte inferior correspondiente.

Tareas colaterales

Tareas colaterales a menudo se colocará sobre el seguro de vida para garantizar el préstamo por el fallecimiento del deudor. Si una asignación colateral se coloca en seguro de vida el cesionario recibirá cualquier cantidad por ellos antes de que se paga al beneficiario. Si hay más de un cesionario, los cesionarios son pagados basado en fecha de la asignación, es decir, la fecha de asignación anterior cobra antes de la fecha de asignación posterior.

Tipos

Prima única

Un UL de Premium solo es pagado por una sola, substancial, pago inicial. Algunas políticas no permiten más que la prima de un contrato, y algunas políticas se definen casualmente como prima única porque sólo una prima iba a pagar. La política sigue en vigor mientras las cargas COI no han agotado la cuenta. Estas políticas eran muy populares antes de 1988, como seguro de vida es generalmente un plan diferido de impuestos, y por lo que el interés ganado en la política no era imponible mientras permanecía en la política. Más retiradas de la política fueron sacados principal en primer lugar, en lugar de ganar primero y retiros libres de impuestos de al menos una parte del valor eran una opción. En 1988 se hicieron cambios en el código tributario, y las pólizas de prima única comprado después fueron "contrato modificado de la dotación" (MEC) y sometidos a un régimen fiscal menos ventajosa. Políticas de compra antes del cambio en el código no están sujetos a la nueva ley de impuestos a menos que tengan un "cambio material" en la política (generalmente se trata de un cambio en el riesgo o el beneficio por muerte). Es importante tener en cuenta que un MEC está determinada por las primas totales pagadas en un período de 7 años y no por pago único. El IRS define el método de comprobar si una póliza de seguro de vida es un MEC. En cualquier momento en la vida de una política, una prima o un cambio de material a la política podría causar que pierda su ventaja fiscal y convertirse en un MEC.

En un MEC, las primas y acumulación tributará como una anualidad a retirar. Las acumulaciones crecerán impuesto diferido y se aún impuesto a la transferencia gratuita al beneficiario bajo el Internal Revenue Service Code 101a bajo ciertas circunstancias.

Prima fija

Fijo UL Premium es pagado por pago de primas periódicas asociada con ninguna garantía de lapso en la política. A veces las garantías forman parte de la política de base y a veces la garantía es un conductor adicional a la política. Generalmente estos pagos serán por un período más corto de tiempo, que la política está en vigor; por ejemplo puede pagar durante 10 años, con la intención de que después de eso la política es desembolsada. Pero también puede ser permanente pago fijo durante la vida útil de la política.

Puesto que la base política intrínsecamente se basa en el valor en efectivo, la póliza premium fija sólo funciona si está vinculado a una garantía. Si la garantía se pierde, la política vuelve a flexibles estado premium. Y si la garantía se pierde, la prima prevista no puede ser suficiente para mantener la cobertura de activos. Si no se predice como la experiencia del plan, el valor de la cuenta al final del período de prima puede no ser suficiente para continuar con la política escrita como originalmente. En este caso, el tomador del seguro tenga la opción a cualquiera:

1. Dejar la política y que potencialmente expirar temprano (si cargas COI agotan la cuenta), o
2. Realizar los pagos de la prima adicional o mayor, para mantener el nivel de beneficio por muerte, o
3. Reducir el beneficio por fallecimiento.

Muchos contratos de vida universal, sacados en el alto interés de la década de 1970 y 1980 ante esta situación y vencido al pagaron de las primas no fueron suficientes para cubrir el costo del seguro.

Premium flexible

UL de prima flexible permite al tomador del seguro variar las primas dentro de ciertos límites. Inherentemente políticas UL son flexible premium, pero cada variación en el pago tiene un efecto a largo plazo que debe ser considerado. Para permanecer activos, la política debe tener suficiente valor en efectivo disponible para pagar el costo del seguro. Más alto que los pagos esperados podría ser necesario si el tomador ha saltado pagos o ha estado pagando menos de lo inicialmente previsto. Se recomienda solicitar proyecciones ilustrativas anuales del asegurador, para que los resultados y los pagos futuros se pueden planificar.

Además, UL Premium Flexible puede ofrecer varias opciones de diferentes beneficios de muerte, que suelen incluir al menos los siguientes:

• un beneficio de muerte nivel (a menudo llamado Opción A o Opción 1, Tipo 1etc.), o
• una cantidad de nivel de riesgo (a menudo llamado Opción Betc..); Esto también se conoce como un creciente beneficio de muerte.

Asegurados también pueden comprar Flexible Premium UL con un depósito inicial grande, después de eso pagos irregular.

Crítica

Venden ilegalmente a las personas como una inversión

En los Estados Unidos, es ilegal bajo la Ley de asesores de inversión de 1940 para ofrecer seguro de vida Universal como una "inversión" a individuos, sino que es con frecuencia ofrecido por agentes como vehículo financiero tributarias que pueden pedir prestado cuando sea necesario más adelante sin penalización fiscal. También es una alternativa para las personas que no son capaces de contribuir a un IRA Roth debido a las restricciones de ingreso de IRS.

Es ilegal mercado índice Universal vida (IUL) como una "seguridad de la inversión", según lo definido por el Securities Act de 1933 y la Securities Act de 1934. Estos actos del Congreso dio a luz a la SEC, en reacción a la caída bursátil de 1929 que llevó a la gran depresión. Hoy, la SEC supervisa FINRA y ambas regulan la comercialización y venta de valores. IUL es un producto seguro y no cumple con la definición de seguridad, para que no caiga bajo la autoridad de la SEC o FINRA.

Por lo tanto, bajo la autoridad de la SEC y la FINRA, índice seguro de vida Universal no comercializados o vendidos como «seguridad», «seguridad variable», «inversión variable» o la inversión directa en una "seguridad" (o el mercado de valores), porque no es. Sin embargo, IUL puede ser comercializado y vendido como una inversión.

Conflicto de intereses

Los agentes que venden seguro de vida Universal a menudo reciben comisiones iguales que el primer año de primas objetivo proporcionando un incentivo para vender estas políticas en otras menos costoso seguro de vida políticas.

Los autores responden que sería inexacto afirmar que el seguro de término es menos costoso que la vida universal, o para el caso, otras formas de seguro de vida permanente, sin calificar la declaración con el otro factor: tiempo o plazo de la cobertura.

Mientras que el seguro de vida es el menos costoso en un período corto, digamos de uno a veinte años, seguro de vida permanente es generalmente el menos costoso a largo plazo, o sobre la vida. Esto es principalmente debido al alto porcentaje de las primas pagado en comisiones durante los primeros 10 – 12 años.

Riesgo entendido mal a los asegurados

Riesgo de tasa de interés: UL es una política compleja con riesgo del asegurado. Sus primas flexibles incluyen el riesgo de que el asegurado deba pagar un mayor que previsto premium para mantener la política. Esto puede ocurrir si el esperado interés pagado sobre los valores acumulados se supone menos originalmente en compra. Esto le pasó a muchos asegurados que compró sus políticas a mediados de la década de 1980 cuando las tasas de interés eran muy altas. Como las tasas de interés bajadas, la política no ganó como se esperaba y el tomador se vio obligado a pagar más para mantener la política. Si se toma cualquier forma de préstamo en la política, esto puede causar el asegurado a pagar más de lo esperado premium, porque los valores prestados ya no están en la política para ganar al tomador del seguro. Si el tomador omite los pagos o hace pagos atrasados, es posible que esto tendrá que ser hecho para en años posteriores haciendo más grande que los pagos esperados. Mercado de factores relacionados con el mercado de valores de 2008 accidente negativamente afectaron muchas políticas aumentando las primas, disminución de beneficio o disminuyendo el plazo de cobertura. Por otra parte, muchas políticas mayores (especialmente los que son bien financiado) se benefician de las garantías de interés inusualmente altas del 4% o 4,5%, que eran comunes para pólizas emitidas antes de 2000. Las políticas de la época pueden beneficiarse de voluntario aumenta en premium, que capturan estos precios artificialmente altos.

Lapso no garantías o garantías de beneficio por fallecimiento: Un asegurado bien informado debe entender que la flexibilidad de la política está atada irrevocablemente a riesgo del asegurado. Más garantiza una política tiene, el más caro su costo. Y con la UL, muchas de las garantías están ligados en una secuencia de calidad esperada. Si la prima no se paga a tiempo, la garantía puede perderse y no puede ser reinstalada. Por ejemplo, algunas pólizas ofrecerá una garantía de "no olvido", que establece que si se paga una prima declarada en forma oportuna, la cobertura permanecerá en vigor, incluso si no hay suficiente valor en efectivo para cubrir los gastos de la mortalidad. Es importante distinguir entre no olvido la garantía y la cobertura de muerte real. La cobertura de beneficio por muerte es pagada por cargos de mortalidad (también llamados costo del seguro). Como estos cargos se pueden deducir del valor del dinero en efectivo, el beneficio de muerte es activado. La garantía de "no olvido" es una red de seguridad que proporciona cobertura en caso de que el valor no es lo suficientemente grande como para cubrir los cargos. Esta garantía se perderá si el tomador no tiene la prima según lo convenido, aunque la cobertura sí mismo puede estar todavía en vigor. Algunas pólizas no ofrecen la posibilidad de restablecer esta garantía. A veces el costo asociado con la garantía aún se deducirá incluso si la garantía se pierde (los honorarios se construyen a menudo en el costo del seguro y los costos no se ajustan cuando la garantía se pierde). Algunas pólizas ofrecen una opción para restablecer la garantía dentro de ciertos plazos y con las primas adicionales (generalmente alcanzando el déficit de las primas y el interés asociado). Garantías no olvido también pueden ser perdidas cuando préstamos o retiros se toman contra los valores en efectivo.

Vida universal es un paraíso fiscal para los ricos

El producto se está utilizando cada vez más como una forma de evitar el ingreso e impuestos de herencia en lugar de servir como seguro.

Varios

La sola clase de activo más grande de todos sino uno de los mayores bancos de Estados Unidos es permanente efectivo valor seguro de vida, comúnmente conocida como BOLI, o Banco de propiedad de seguro de vida. Durante la reciente crisis económica, los bancos aceleraron su compra de BOLI como era la inversión más segura que podrían hacer. Un banquero descrito BOLI como un "reajuste constantemente de bonos municipales que nunca tengo que marcar a mercado". La mayoría de BOLI es corriente Universal de vida, generalmente vendido como un contrato de prima única.

Otras Páginas

• Oficina del Sheriff del Condado de Harris (Texas)
• Muertes en agosto de 2004
• Hudson via acuatica
• ImageState
• Bandera cupidinella
• Pat o May
• Toco
• Sociedad para la investigacion de la psicoterapia
• Sociedad de responsabilidad limitada