Seguro de vida universal

Seguro de vida universal (a menudo acortado a UL) es un tipo de permanente seguro de vida, principalmente en los Estados Unidos de América. Bajo los términos de la política, el exceso de pago de la prima por encima del costo actual del seguro se le atribuye el valor efectivo de la política. El valor en efectivo se abona cada mes con interés, y la política se debita cada mes por un costo de cargo por seguro (COI), así como cualesquiera otros cargos de la política y las cuotas que se extraen del valor en efectivo, incluso si no pago de la prima se hace ese mes. Interés acreditado a la cuenta se determinaron por el asegurador, pero tiene una tasa mínima contractual (a menudo 2%). Cuando una tasa de ganancias está vinculada a un índice financiero como una acción, bonos u otros tasa de interés Índice, la política es un contrato "Vida Universal indexado con equidad".

Tipos de seguros de vida similares

Un tipo similar de la política que se desarrolló del seguro de vida universal es el seguro de vida universal variable política (VUL). VUL permite el valor en efectivo ser dirigido a un número de cuentas separadas que operan como fondos mutuos y puede ser invertido en stock o bonos inversiones con mayor riesgo y potencial de crecimiento. Además, existe la reciente incorporación de vida universal Índice contratos similares a anualidades ajustados a la equidad crédito de interés vinculados al movimiento positivo de un índice, tales como la S & P 500, Russell 2000y el Dow Jones. A diferencia de VUL, el valor en efectivo de una política de índice UL tiene generalmente la protección principal, menos los costos de seguros y política de gastos administrativos. La participación en el Índice Índice UL puede tener una gorra, margen, u otros modificadores de participación, así como un mínimo garantizado de tasa de interés.

Es similar en algunas formas de vida universal y fue desarrollada seguro de vida entera, aunque el costo real del seguro dentro de la política UL se basa en seguro de vida temporal renovable anualmente. La ventaja de la póliza de vida universal es su prima flexibilidad y beneficios por muerte ajustables. El beneficio por fallecimiento puede aumentarse (sujeto a asegurabilidad), o se redujo a petición del propietario de la política.

Las primas son flexibles, de un monto mínimo especificado en la Directiva, a la cantidad máxima permitida por el contrato. La principal diferencia es que algunos de los riesgos para mantener el beneficio de muerte al propietario de la política cambia la política de la vida universal. En una política de toda la vida, mientras se realiza todos los pagos de prima, el beneficio por fallecimiento está garantizado para la fecha de vencimiento en la política, generalmente edad 95, o edad 121. Una política UL expirará cuando los valores de efectivo ya no son suficientes para cubrir los gastos de seguros y política de gastos administrativos.

Para hacer más atractivas las políticas UL, los aseguradores han añadido garantías secundarios, donde si ciertos pagos de primas mínimas se realizan durante un período determinado, la política permanecerá en vigor durante el período de garantía incluso si el valor en efectivo se reduce a cero. Estos son comúnmente llamados Jinetes "Sin garantía de olvido", y el producto se llama comúnmente garantía de vida universal (GUL, no debe ser confundido con Grupo de seguro de vida universalque típicamente se acorta a GUL).

La tendencia hasta 2007-2008 fue reducir las primas de GUL al punto donde no había prácticamente sin dinero entrega valores en absoluto, esencialmente creando una póliza nivel que podría durar hasta los 121 años. Desde entonces, muchas empresas han introducido o una segunda GUL política que tiene una prima ligeramente superior, pero a cambio el propietario política tiene dinero entrega valores que muestran un mejor tasa interna de retorno en la entrega de los premios adicionales podría ganar en una inversión libre de riesgo fuera de la política.

Con el requisito para todas las nuevas políticas utilizar la última tabla de mortalidad (CSO 2001) comenzando el 01 de enero de 2004, muchas políticas GUL han sido repriced, y la tendencia general es hacia la prima leves aumentos en comparación con las políticas de 2008.

Otra gran diferencia entre la vida universal y seguros de vida entera: los gastos administrativos y gastos de seguros dentro de un contrato de vida universal son transparentes para el propietario de la política, mientras que los supuestos de la compañía de seguros se utiliza para determinar la prima de una póliza de seguro de vida entera no son transparentes.

Usos del seguro de vida universal

• Gastos finales, como un funeral, entierro y sin pagar las facturas médicas
• Reemplazo de ingresos, para proporcionar para sobrevivir a cónyuges e hijos dependientes
• Cobertura de deuda, para pagar deudas personales y de negocios, como una hipoteca o préstamo operativo
• Liquidez de raíces, cuando un estado tiene una necesidad inmediata de efectivo resolver sin pagar impuestos sobre la renta, impuestos de herencia estado o impuestos federales sobre la renta respecto de un difunto (IRD).
• Reemplazo de raíces, cuando un asegurado ha donado bienes a una organización benéfica y quiere reemplazar el valor con beneficios por muerte en efectivo.
• Continuidad y sucesión de negocios, por ejemplo a fondo una cruz-compra o contrato de compra/venta stock redención.
• Seguro de persona claveproteger a una empresa de la pérdida económica que incurre cuando un empleado clave o gerente muere.
• Bono ejecutivo, bajo IRC seg. 162, donde un empleador paga la prima de una póliza de seguro de propiedad de una persona clave. El empleador descuenta la prima como un gasto de negocio ordinario, y el empleado paga impuesto sobre la renta de la prima.
• Bono ejecutivo controlado, igual que el anterior, pero con un contrato adicional entre un empleado y un empleador que efectivamente limita el acceso de los empleados a los valores en efectivo por un período de tiempo (esposas de oro).
• Split dólar planes, donde los beneficios por fallecimiento, efectivo entrega valores y pago de la prima se divide entre un empleador y el empleado, o entre un individuo y una persona no naturales (p.ej. fideicomiso).
• No calificado de compensación salarial diferida, como un vehículo de financiación informal donde una corporación es dueña de la política, paga las primas, recibe los beneficios y luego utiliza para pagar, en todo o en parte, una promesa contractual a pagar beneficios de jubilación a una persona clave, o beneficios de sobreviviente para los difuntos principales beneficiarios de la persona.
• Una alternativa para el seguro de cuidado a largo plazo, donde las nuevas políticas han acelerado beneficios para el cuidado de largo plazo.
• Aceleración de la hipoteca, donde una política sobre fondos de UL se rindieron o prestada contra para pagar un préstamo hipotecario.
• Plan de jubilación del seguro de vida, o alternativa Roth IRA. Altos ingresos que quieren un refugio fiscal adicional, con la protección de acreedores o depredadores potenciales, que han llegado al máximo de su IRA, que no son elegibles para un Roth IRA, y que ya han gastado sus planes calificados.
• Alternativa de seguro de vida de término, por ejemplo cuando el propietario de una política quiere utilizar los ingresos por intereses de una suma de dinero en efectivo para pagar una prima de seguro de vida de término. Una alternativa es utilizar la suma a pagar las primas en una política UL en una base limitada premium, creando impuestos arbitraje cuando los costos de seguro son pagados de créditos no tributables exceso interés, que pueden ser acreditación a una velocidad superior a otros garantizada, no hay clases de activos de riesgo o prima única (ej.: Bonos del tesoro de Estados Unidos o Bonos de ahorro de Estados Unidos).
• Seguro de vida entera alternativa, donde no hay ninguna necesidad de beneficios por muerte permanentes, pero poca o ninguna necesidad de efectivo entrega valores, entonces una suposición actual UL o GUL puede ser una alternativa adecuada, con las primas netas potencialmente menores.
• Alternativa de anualidad, cuando el propietario de una política tiene una suma de dinero que pretenden dejar a la próxima generación, una prima única UL política proporciona beneficios similares durante la vida, pero tiene un escalonado hasta beneficio por fallecimiento que es el ingreso libre de impuestos.
• Maximización de Pension, donde permanentes beneficios por muerte son necesarios para que un empleado puede elegir a la más alta opción de ingresos de jubilación de una pensión de beneficio definido.
• Maximización de anualidad, donde ya no es necesaria una anualidad no calificada grande con una base de bajo costo para la jubilación y el propietario de política quiere maximizar el valor para la próxima generación. Existe la posibilidad de arbitraje cuando la anualidad se intercambia por un anualidad inmediata prima única (SPIA), y las ganancias de la SPIA se utilizan para financiar un beneficio por fallecimiento permanente usando la vida Universal. Este arbitraje se amplifica a edades mayores, y cuando una discapacidad médica puede producir sustancialmente mayores pagos de una SPIA médicamente asegurado.
• Maximización de la RMD, donde un propietario de IRA se enfrenta a las distribuciones mínimas requeridas (RMD), pero no tiene necesidad de ingresos actuales y desea dejar el IRA por herederos. El IRA se utiliza para comprar un SPIA calificado que maximiza el ingreso actual del IRA, y este ingreso se utiliza para comprar una póliza de UL.
• Protección de acreedores/depredador. Una persona que gana un ingreso alto, o que tiene un alto valor neto, y que ejerce una profesión que sufre un alto riesgo de depredación por litigios, puede beneficiarse del uso UL como almacén para el efectivo, porque en algunos Estados las políticas gozan de protección de las pretensiones de los acreedores, incluyendo juicios de demandas frívolas.

Beneficios de seguro de vida en vida

Muchas personas usan seguros de vida, y en particular efectivo valor seguro de vida, como una fuente de beneficios para el dueño de la póliza (en comparación con el beneficio por fallecimiento que proporciona beneficios al beneficiario). Estos beneficios incluyen préstamos, retiros, asignaciones de colateral, dividir dólar acuerdos, fondos de pensiones y planificación fiscal.

Préstamos

La mayoría de las pólizas de vida universal vienen con la opción de tomar un préstamo sobre ciertos valores asociados con la política. Estos préstamos requieren pagos de intereses que se pagan a la compañía de seguros. El asegurador cobra interés sobre el préstamo porque ya no son capaces de recibir cualquier beneficio de la inversión de dinero que ha prestado a usted.

No es necesaria la amortización del principal del préstamo, pero se requiere el pago de los intereses de préstamo. Si no se paga el interés del préstamo, se deducirá el valor efectivo de la póliza. Si no hay suficiente valor en la política para cubrir los intereses, la política expirará.

Los préstamos no son reportados a cualquier agencia de crédito y pago o no pago contra ellos no afectará la calificación crediticia del titular de la póliza. Si la política no se ha hecho una "dotación modificado", los préstamos son retirados de los valores de la política como premium primero y luego alguna ganancia. Tomar préstamos en UL afectarán a la viabilidad a largo plazo del plan. El dinero ya no son removidos por préstamo de valores ganando el interés esperado, así que los valores en efectivo no crecerá como se esperaba. Esto acortará la vida de la póliza. Generalmente esos préstamos causará una mayor de lo esperado premium de pago, así como los pagos de intereses.

Préstamos serán deducidos de la prestación por fallecimiento en el fallecimiento del asegurado.

Retiros

Si se hace dentro de las regulaciones del IRS, una póliza de vida Universal indexado equidad puede proporcionar ingresos que son libres de impuestos. Esto se hace a través de retiros que no exceda el pago de la prima total en la política. También, se pueden hacer retiros libres de impuestos a través de políticas internas de préstamos ofrecidos por la compañía de seguros, contra cualquier valor adicional en efectivo dentro de la política. (Este ingreso puede superar las primas política y aún tomarse 100% libre de impuestos). Si la política está configurada, financiada y distribuida adecuadamente, según normas del IRS, una política de equidad indexadas UL proporcionará un inversionista con muchos años de ingresos libres de impuestos. Esto puede superan significativamente las inversiones tradicionales tales como acciones, bonos, fondos mutuos, CDs o anualidades que se colocan en las cuentas fiscales e impuestos diferidos tales como IRA, 401 (k) o 403 (b).

La mayoría de las pólizas de vida universal vienen con una opción para retirar los valores en efectivo en lugar de tomar un préstamo. Los retiros están sujetos a contingentes cargos diferidos ventas y pueden también haber cargos adicionales definida por el contrato. Retiros permanentemente disminuirá el beneficio por fallecimiento del contrato en el momento de la retirada.

Retiros se sacan las primas primeros y luego gana, así que es posible realizar un retiro de los valores de la política libre de impuestos (esto asume que la política no es un MEC, es decir, "contrato de dotación modificado"). Retiros se consideran un cambio material y causan la política ser probado por MEC. Como consecuencia de la retirada, la política puede convertirse en un MEC y podría perder sus ventajas fiscales.

Retirar valores afectarán a la viabilidad a largo plazo del plan. El dinero ya no son removidos por préstamo de valores ganando el interés esperado, así que los valores en efectivo no crecerá como se esperaba. En cierta medida este problema es mitigado por el beneficio de muerte inferior correspondiente.

Asignaciones de colateral

Tareas colaterales a menudo se colocará sobre el seguro de vida para garantizar el préstamo por el fallecimiento del deudor. Si se coloca una asignación colateral sobre seguros de vida el cesionario recibirá cualquier importe debido a ellos antes de que el beneficiario se paga. Si hay más de un cesionario, los cesionarios son pagados con base en la fecha de la asignación, es decir, la fecha de asignación anterior pagan antes de la fecha de asignación posterior.

Tipos

Prima única

Una sola UL Premium es pagado por una sola, substancial, pago inicial. Algunas políticas no permiten más que el una prima contractual, y algunas políticas casualmente se definen como prima única porque sólo una prima debía ser pagado. La política sigue en vigor mientras los cargos COI no han agotado la cuenta. Estas políticas fueron muy populares antes de 1988, como seguro de vida es generalmente un plan diferido de impuestos, y por intereses devengados en la política no era pasivo mientras permanecía en la política. Más retiradas de la política fueron tomadas fuera principal en primer lugar, en lugar de ganar primero y así retiros libres de impuestos de por lo menos una parte del valor de una opción. En 1988 se realizaron cambios en el código tributario, y políticas de prima única compradas después fueron "contrato de dotación modificado" (MEC) y sometidos a un régimen fiscal menos ventajosa. Políticas compradas antes del cambio en el código no están sujetos a la nueva ley de impuestos a menos que tengan un "cambio sustancial" en la política (normalmente es un cambio en el riesgo o beneficio por muerte). Es importante señalar que un MEC está determinada por las primas totales pagadas en un período de 7 años y no por pago único. El IRS define el método de comprobar si una póliza de seguro es un MEC. En cualquier punto de la vida de la póliza, una prima o un cambio sustancial en la política podría causar que pierden sus ventajas fiscales y se vuelven un MEC.

En un MEC, las primas y acumulación tributará como una anualidad a retirarse. Las acumulaciones crecerán impuesto diferido y todavía transferirá al beneficiario bajo Internal Revenue Service Code 101a bajo ciertas circunstancias libres de impuestos.

Prima fija

Fijo UL Premium es pagado por los pagos de prima periódica asociados con ninguna garantía de lapso en la política. A veces las garantías son parte de la base política y a veces la garantía es un jinete adicional a la política. Generalmente estos pagos serán para un período de tiempo más corto que la política está en vigor; por ejemplo los pagos pueden hacerse por 10 años, con la intención de que después de eso la política es desembolsada. Pero también puede ser permanente pago fijo durante la vida útil de la política.

Desde la base política es inherentemente basada en valor monetario, la política de prima fija sólo funciona si está vinculado a una garantía. Si se pierde la garantía, la política vuelve a flexibles estatus premium. Y si se pierde la garantía, la prima prevista ya no puede ser suficiente para mantener la cobertura de activos. Si la experiencia del plan no es tan buena como pronóstico, el valor de la cuenta al final del periodo de prima puede no ser adecuado para continuar con la política como originalmente escrita. En este caso, al tomador del seguro tenga la opción a cualquiera:

1. Deja la política y que potencialmente expiran pronto (si los cargos COI agotan la cuenta), o
2. Realizar los pagos de prima adicional o mayor, para mantener el nivel de beneficio por fallecimiento, o
3. Baje el beneficio por fallecimiento.

Muchos contratos de vida universal en el alto interés períodos de los años setenta y ochenta ante esta situación y caducaron cuando las primas pagan no fueron suficientes para cubrir el costo del seguro.

Prima flexible

UL Premium flexible permite al tomador del seguro variar sus primas dentro de ciertos límites. Inherentemente políticas UL son premium flexible, pero cada variación de pago tiene un efecto a largo plazo que debe ser considerado. Para permanecer activo, la política debe tener suficiente valor en efectivo disponible para pagar el costo del seguro. Superior a la esperada pagos podría ser necesaria si el tomador ha saltado pagos o ha estado pagando menos de lo inicialmente previsto. Se recomienda que se pidiera anuales proyecciones ilustrativas del asegurador para que los resultados y los pagos futuros pueden planificarse.

Además, UL Premium Flexible puede ofrecer varias opciones diferentes beneficio por fallecimiento, que suele incluir al menos los siguientes:

• un nivel beneficio por fallecimiento (a menudo llamado Opción A o Opción 1, Tipo 1etc.), o
• una cantidad de nivel de riesgo (a menudo llamado Opción Betc..); Esto también se conoce como un beneficio por fallecimiento de aumento.

Los asegurados también pueden comprar UL Premium Flexible con un gran depósito inicial, posteriormente realizar pagos irregulares.

Crítica

Vendió ilegalmente a los individuos como una inversión

En los Estados Unidos es ilegal bajo la Acto de asesores de inversión de 1940 para ofrecer seguro de vida Universal como una "inversión" a las personas, sino que es frecuentemente ofrecida por agentes como vehículo financiero tributarias que puede pedir prestado como sea necesario más adelante sin sanciones fiscales. Así también resulta una alternativa para las personas que no son capaces de contribuir a una Roth IRA debido a las restricciones de ingreso del IRS.

Es ilegal mercado índice Universal vida (IUL) como una "seguridad de inversión", según lo definido por la Securities Act de 1933 y la ley de valores de 1934. Estos actos del Congreso dio a luz a la SEC, en reacción al desplome bursátil de 1929 que condujeron a la gran depresión. Hoy en día, la SEC supervisa FINRA y ambas regulan la comercialización y venta de valores. IUL es un producto seguro y no cumple con la definición de seguridad, para que no caiga bajo la autoridad de la SEC o FINRA.

Por lo tanto, bajo la autoridad de la SEC y FINRA, índice seguro de vida Universal se no comercializados o vendidos como, "la seguridad", "seguridad de variable", "inversión variable" o la inversión directa en una "seguridad" (o el mercado de valores), porque no es. Sin embargo, IUL puede ser comercializado y vendido como una inversión.

Conflicto de intereses

Agentes que venden seguro de vida Universal a menudo reciban comisiones iguales para el primer año de primas objetivo proporcionar un incentivo para vender estas políticas sobre otros menos costoso seguro de vida temporal políticas.

Los defensores responden que sería inexacto afirmar eso seguro de término es menos costoso que la vida universal, o en todo caso, otras formas de seguro de vida permanente, sin calificar la declaración con el otro factor: tiempo o duración de la cobertura.

Mientras que el seguro de vida temporal es el menos costoso en un período corto, uno a veinte años, seguro de vida permanente es generalmente el menos costoso a largo plazo, o sobre la vida. Esto es principalmente debido al alto porcentaje de las primas pagado en comisiones durante los primeros 10 – 12 años.

Riesgo incomprendido a los asegurados

Riesgo de tasa de interés: UL es una política compleja con riesgo del asegurado. Sus primas flexibles incluyen el riesgo de que el asegurado deba pagar una mayor de lo previsto premium con el fin de mantener la política. Esto puede suceder si el esperada intereses pagados sobre los valores acumulados se supone menos originalmente en compra. Esto sucedió a muchos asegurados que compraron sus políticas en los años 80 cuando las tasas de interés eran muy altas. Como las tasas de interés bajadas, la política no ganó como se esperaba y el tomador se vio obligado a pagar más para mantener la política. Si se toma cualquier forma de préstamo en la política, esto puede causar al tomador del seguro a pagar una mayor de lo esperado premium, porque los valores prestados ya no están en la política para ganar al tomador del seguro. Si el Asegurado omite pagos o hace los pagos atrasados, es posible que esto tendrá que ser compensado en años posteriores por hacer más grande que los pagos previstos. Mercado factores relacionados con el mercado de valores 2008 accidente adversamente afectaron muchas políticas aumentando las primas, disminuyendo el beneficio, o disminuyendo el término de cobertura.

No-lapso garantías o garantías de prestación por fallecimiento: Un asegurado bien informado debe entender que la flexibilidad de la política está atada irrevocablemente a riesgo del asegurado. Más garantiza una política tiene, el más caro su costo. Y con la UL, muchas de las garantías están ligados a una secuencia de calidad esperada. Si no se paga la prima a tiempo, la garantía puede perderse y no puede ser reinstalada. Por ejemplo, algunas pólizas ofrecerá una garantía de "no olvido", que establece que si se paga una prima indicada en el momento oportuno, la cobertura permanecerá en vigor, incluso si no hay suficiente dinero para cubrir los gastos de la mortalidad. Es importante distinguir entre ningún lapso la garantía y la cobertura de muerte real. La cobertura del beneficio por fallecimiento es pagada por las acusaciones de mortalidad (también llamados costo del seguro). Mientras estos cargos se deduce del valor del dinero en efectivo, el beneficio por fallecimiento está activo. La garantía "sin olvido" es una red de seguridad que proporciona cobertura en caso de que el valor en efectivo no es lo suficientemente grande para cubrir los cargos. Esta garantía se perderá si el asegurado no hace la prima según lo acordado, aunque la cobertura de sí mismo puede estar todavía en vigor. Algunas pólizas no prevé la posibilidad de restablecer esta garantía. A veces el costo asociado con la garantía aún se deducirá incluso si la garantía se pierde (esas cuotas se construyen a menudo en el costo del seguro y los costos no se ajustarán cuando se pierde la garantía). Algunas pólizas ofrecen una opción para el restablecimiento de la garantía dentro de ciertos plazos o con primas adicionales (generalmente alcanzando el déficit de las primas y un interés asociado). Garantías no-lapso también puede perder cuando los préstamos o retiros se toman contra los valores en efectivo.

Misceláneo

La clase de activos más grande individual de todos sino uno de los mayores bancos de Estados Unidos es permanente en efectivo valor seguro de vida, comúnmente conocida como BOLI, o banco de propiedad seguros de vida. Durante la reciente crisis económica, los bancos aceleraron su compra de BOLI como fue la inversión más segura podían hacer.

Un banquero descrito BOLI como un "reajuste constantemente de MUN que nunca tengo que marcar al mercado".

La mayoría de BOLI es actual Asunción vida Universal, generalmente vendido como un contrato de prima única.

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