Reporte de actividad sospechosa
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Los ejemplos y perspectiva en este artículo ocuparse principalmente de los Estados Unidos y no representan una vista en todo el mundo de la asignatura. (Mayo de 2014) |
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Este artículo se basa en gran parte o totalmente en un sola fuente. (Diciembre de 2011) |
En Estados Unidos regulación financiera, un reporte de actividad sospechosa (o SAR) es un informe realizado por un institución financiera para el Red de la aplicación de delitos financieros (FinCEN), una agencia de la Departamento del tesoro de Estados Unidos, sobre actividad sospechosa o potencialmente sospechosa.
Contenido
- 1 Presentación de informes
- 2 Reporteros
- 3 Las formas conexas
- 4 Confidencialidad
- 5 Opciones de presentación de SAR
- 6 Sanciones por incumplimiento
- 7 Historia
- 8 Véase también
- 9 Referencias
- 10 Enlaces externos
Presentación de informes
Sras incluyen información detallada sobre las transacciones que son o parecen ser sospechosas. El objetivo de limadura SAR es ayudar al Gobierno Federal a identificar a individuos, grupos y organizaciones involucradas en el fraude, financiación del terrorismo, lavado de dinero y otros delitos.
El propósito de un reporte de actividad sospechosa es informar las violaciones o sospechas de Ley o actividades sospechosas observadas por las instituciones financieras sujetas a las regulaciones de la Ley de secreto bancario (BSA). En muchos casos, el SARs han sido instrumentales en permitiendo la aplicación de la ley iniciar o complementar principales lavado de dinero o financiamiento del terrorismo las investigaciones y otras causas penales.[1] Información proporcionada en formas SAR también presenta FinCEN con un método para identificar las tendencias emergentes y patrones asociados con delitos financieros. La información sobre las tendencias y patrones es vital para agencias del orden público y proporciona información valiosa a las instituciones financieras.[1]
FinCEN requiere un SAR a ser presentada por una institución financiera, cuando la institución financiera sospecha de abuso de información privilegiada por parte de un empleado; las violaciones del derecho agregando más $5.000 en un tema pueden ser identificadas;[aclaración necesitado] violaciones del derecho agregando sobre $25.000 independientemente de un individuo; agregación de $5,000 o más las transacciones involucran potencial lavado de dinero o las violaciones de la ley de secreto bancario; intrusiones en el ordenador; o cuando una institución financiera sabe que un cliente está funcionando como un dinero sin licencia de servicios de negocios.
Cada SAR debe ser presentado dentro de 30 días de la determinación inicial de la necesidad de presentar el informe. Puede obtener una prórroga de 30 días si no se conoce la identidad de la persona llevando a cabo la actividad sospechosa; Sin embargo, en ningún momento debe un SAR retrasarse más de 60 días. La ley de secretividad bancaria especifica que cada empresa debe mantener SARs durante un período de cinco años a partir de la fecha de presentación.
Reporteros
El informe puede empezar con cualquier empleado de un servicio financiero. Ellos generalmente están entrenados para estar alerta para cualquier actividad sospechosa, como personas que intentan enviar dinero fuera del país sin identificación, o alguien sin trabajo que empieza a depositar grandes cantidades de dinero en una cuenta. Los empleados están entrenados para comunicar sus sospechas a su cadena de mando donde se toman más decisiones sobre si se debe o no la denuncia.[citación necesitada]
Diferentes tipos de industrias relacionadas con la financiación se deba presentar el SARs. Estos incluyen:[2]
- instituciones depositarias (por ejemplo, bancos y cooperativas de ahorro y crédito)
- valores y Futures distribuidores (por ejemplo, corredores de bolsa y fondo mutuo corredores)
- empresas de servicios de dinero (por ejemplo, verifique los servicios de cambio de cheques, oficinas de cambio de moneda, y giro postal proveedores)
- casinos y clubes de tarjeta
- distribuidores en metales preciosos y gemas (por ejemplo, joyería distribuidores)
- seguros empresas
- hipoteca empresas y brokers
Hay otras formas que FinCEN requiere de empresas e individuos a presentar. Estos incluyen:[2]
- personas que transportan más de $10.000 dentro o fuera de los Estados Unidos
- remitentes y receptores implicados en la transferencia de $10.000 dentro o fuera de los Estados Unidos
- empresas que reciben más de $10.000 en una transacción o transacciones relacionadas
- personas que tienen control sobre más de 10.000 $ en las cuentas financieras fuera de Estados Unidos durante un año calendario
Confidencialidad
La divulgación no autorizada de una presentación de SAR es un delito federal.[3]
Un individuo u organización está impedido de descubrir la existencia de un SAR presentada incluye su nombre. Las instituciones financieras emprenden un proceso de investigación antes de presentar un SAR para asegurar que los datos registrados es adecuada, completa y exacta. Este proceso incluirá a menudo criticado por los investigadores financieros, gestión y/o abogados antes de la presentación.
Opciones de presentación de SAR
01 de julio de 2012 todos los informes SAR debe ser presentados a través BSA E-filing sistema de FinCEN eficaz.[4]
Un SAR tiene cinco secciones cada que contiene información sobre la institución de presentación o la actividad en cuestión:
- Parte I
- Nombre de la presentación de la institución, dirección, número de identificación, localización de la actividad y cualquier número de cuentas involucrada con la actividad sospechosa de impuestos.
- Parte II
- Cualquier nombre, dirección, seguro social o tax ID, nacimiento fecha, números de licencia de conductores, números de pasaporte, ocupación y números de teléfono de todas las partes involucradas con la actividad.
- Parte III
- El intervalo de fechas de la actividad, cantidad total en dólares y una lista de cualquier agencia del orden público que ha sido contactado mientras investigaba la actividad.
- Parte IV
- Generalmente [aclaración necesitado] contiene la información de contacto de la institución financiera oficial de cumplimiento o equivalente.
- Parte V
- Una descripción por escrito de la actividad.
Sanciones por incumplimiento
Las instituciones financieras y sus empleados enfrentan sanciones civiles y penales para fallar a correctamente presentar informes de actividades sospechosas, incluyendo cualquier combinación de grandes[cuantificar] multas, restricciones reglamentarias, pérdida de carta bancaria o encarcelamiento.
Historia
El requisito para el informe de actividades sospechosas y su acompañamiento implícita orden de mordaza fue agregado por el Annunzio-Wylie Anti-Money Laundering Act § 1517(b) (parte de la vivienda y comunidad Development Act de 1992, Pub.L. 102 – 550106Stat.37624060).
Véase también
- Regulaciones de casino bajo la ley de secreto bancario
- Lavado de dinero
- Evasión fiscal
- Financiamiento del terrorismo
- Estructuración
Referencias
- ^ a b "Orientación sobre la preparación de un informe completo y suficiente actividad sospechosa: narrativa". Orientación sobre la preparación de un informe completo y suficiente actividad sospechosa. Red de la aplicación de delitos financieros. 12 de marzo de 2013.
- ^ a b "Banco secreto acto formularios y requisitos de presentación". Red de la aplicación de delitos financieros. 28 / 06 / 2013 obtenido.
- ^ "La divulgación no autorizada de los informes de actividades sospechosas". Red de la aplicación de delitos financieros. 2004-08-18. 2011-12-22.
- ^ "Informes de FinCEN va sin papeles". Red de la aplicación de delitos financieros. 13 / 06 / 2012 obtenido.
Enlaces externos
- FinCEN: Red de la aplicación de delitos financieros — sitio oficial